In diesem Beitrag werden verschiedene aus dem Anleihenbereich stammende Konzepte adaptiert, um sie für die risikobasierte Erfolgsteuerung von Kreditportfolios nutzbar zu machen. Die vorgestellten Konzepte stehen im Einklang mit diesbezüglich vom Basler Ausschuß für Bankenaufsicht gestellten Anforderungen. Die zur Messung des Kredit-/Ausfallsrisikos vorgestellte Methode, in welcher neben regionalen auch branchenspezifische Besonderheiten der Kreditnehmer Berücksichtigung finden, orientiert sich an Verlustpotentialen. Dies ermöglicht schließlich die konzeptionelle Integration von Ausfalls- und Marktrisiken auf Gesamtbankebene.
